Banksparen pensioen

Wat zijn de voor- en nadelen van banksparen aanvullend pensioen?

Bouw je via je werkgever geen of onvoldoende pensioen op, dan kun je zelf sparen voor een aanvulling. Hiervoor kun je een lijfrenteverzekering afsluiten, maar je kunt er ook voor kiezen om een bankspaarrekening te openen. Maar wat zijn nu eigenlijk precies de voor- en nadelen van banksparen?

Tip! Lees hier meer informatie over het verschil tussen banksparen en lijfrente.

Banksparen - Voordelen

Banksparen voor een aanvullend pensioen kent de volgende (fiscale) voordelen:

• De ingelegde bedragen zijn vrijgesteld van belasting in box 1, mits je over jaar- en/of reserveringsruimte beschikt. Dat houdt in dat je de betaalde inkomstenbelasting terug krijgt als je de ingelegde premies opgeeft bij je belastingaangifte.
• Je betaalt pas inkomstenbelasting op het moment dat de bank bedragen uitkeert. Dit is doorgaans als je de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt. Doordat er voor AOW’ers lagere belastingtarieven gelden, profiteer je van een fiscaal voordeel.
• De Belastingdienst rekent het tegoed op je bankspaarrekening (mits deze binnen je jaar- en/of reserveringsruimte vallen) niet tot je eigen vermogen. Dat houdt in dat je hier geen vermogensrendementsheffing over betaalt.
• De bank keert het volledige tegoed uit aan je nabestaanden wanneer je voor de afgesproken einddatum overlijdt.
• In tegenstelling tot bij een lijfrenteverzekering geldt er bij een bankspaarrekening geen lijftijdsbeperking voor het openen ervan.
• De kosten zijn doorgaans lager dan de kosten van een lijfrente.
• Het depositogarantiestelsel garandeert maximaal 100.000 euro per rekeninghouder indien de bank failliet gaat.

Nadelen banksparen

Tegenover de genoemde voordelen staan de volgende nadelen:

• Het geld op een bankspaarrekening is geblokkeerd. Je kunt er dus niet vrij over beschikken.
• Doordat je spaart tegen een variabele rente weet je van tevoren niet hoeveel de opbrengst exact zal zijn.
• Het belastingvoordeel geldt alleen maar voor je jaar en- reserveringsruimte. Meer inleggen is toegestaan, maar dan profiteer je dus niet van de fiscale voordelen.
• De uitkeringsfase duurt maximaal 20 jaar gemeten vanaf het moment je de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt. Levenslange uitkering is dus niet mogelijk.

Tip! Heb je pensioentekort en wil je dit dichten? In het artikel ‘Banksparen of lijfrente?’ lees je waar je het beste voor kunt kiezen.