Redactie Sparen.nlLaatst gewijzigd op
Heb je zowel een hypotheekschuld als spaargeld en vraag je je weleens af of het verstandig is om met je spaargeld een deel van je hypotheekschuld af te lossen? Om hier voor jezelf een juiste beslissing in te maken, dien je naar verschillende aspecten te kijken. Maar hoe zit dat precies dan?
Kies je voor sparen?
Haal dan het maximale uit je spaargeld! Vergelijk alle banken, open online de spaarrekening met het hoogste rendement en loop geen rente-inkomsten mis.
Direct rente spaarrekening vergelijken >> Hypotheek aflossen of niet?
Allereerst dien je uiteraard naar het financiële aspect te kijken. Het is vanuit dit oogpunt wellicht zeer aantrekkelijk om met een deel van je spaargeld je hypotheek af te lossen. De hypotheekrente die je betaalt ligt namelijk waarschijnlijk hoger dan de spaarrente die je ontvangt.
Daarnaast betaal je mogelijk vermogensrendementsheffing, wanneer je eigen vermogen hoger is dan de heffingsvrije grens. Los je een deel van je hypotheek af met spaargeld dat boven deze grens uitkomt, dan betaal je minder (of geen) belasting. Tot slot speelt ook de hypotheekrenteaftrek in box 1 van het belastingstelsel indirect een rol. De hoogte hiervan wordt namelijk bepaalt door de hypotheekrente. In onderstaand voorbeeld wordt het financieel aspect verduidelijkt.
Voorbeeld aflossen of sparen
Erik heeft een hypotheekschuld van 300.000 euro. Hierover betaalt hij 5 procent hypotheekrente, die hij in box 1 mag aftrekken tegen 36,97 procent inkomstenbelasting. Het spaartegoed van Erik bedraagt 80.000 euro, waarvan hij 50.000 euro wil gebruiken om zijn hypotheekschuld af te lossen. De rente op zijn spaarrekening bedraagt 2 procent. In de tabel wordt een verschil gemaakt tussen de situatie waarin Erik niet extra aflost op zijn hypotheek (kolom 2) en de situatie waarin Erik 50.000 euro van zijn spaargeld gebruikt om een deel van zijn hypotheek af te lossen (kolom 3).
| Tabel 1 | Niet aflossen | 50.000 euro aflossen |
| Hypotheekschuld | 300.000 euro | 250.000 euro |
| Hypotheekrente (5 procent van hypotheekschuld) | 15.000 euro | 12.500 euro |
| Hypotheekrenteaftrek (36,97 procent van hypotheekrente) | 5.545 euro | 4.621 euro |
| Totale kosten hypotheek (hypotheekrente – aftrek) | 14.455 euro | 7.879 euro |
| Spaarsaldo | 80.000 euro | 30.000 euro |
| Spaarrente (2 procent van spaarsaldo) | 1.600 euro | 600 euro |
| Belastbaar vermogen box 3 (Saldo - heffingsvrije grens van 57.000 euro) | 23.000 euro | 5.563 euro |
| Rendementsheffing (36% over 1,03% verondersteld rendement in 2024) | 85 euro | 0 euro |
| Opbrengt spaargeld (Rente – belasting) | 1.515 euro | 600 euro |
| ------------------------------------------------------------------------- | ------------- | --------------- |
| Eindsaldo (Kosten hypotheek – opbrengst sparen) | 12.940 euro | 7.279 euro |
Bovenstaand voorbeeld laat dus zien dat Erik (12.940 – 7.279 =) 5.661 euro bespaart in het jaar dat hij 50.000 euro van zijn spaartegoed aanspreekt om een deel van zijn hypotheek af te lossen. Ook de jaren daarna levert hem dit voordeel op, omdat hij dan een lagere hypotheekschuld heeft.
Let op: Wil je extra aflossen op je hypotheek? Vraag dan bij je hypotheekverstrekker na hoeveel je precies jaarlijks extra mag aflossen. Je mag namelijk jaarlijks maximaal een bepaald percentage boetevrij aflossen op je hypotheek. De meeste hypotheekverstrekkers werken met een maximaal percentage van 10 tot 20 procent.
Aflossen of sparen? – Financiële buffer
Bovenstaand voorbeeld laat zien dat je spaargeld gebruiken om je hypotheek af te lossen mogelijk voordelig is. Het is echter verstandig om niet al je spaargeld te gebruiken, maar om ook een financiële buffer aan te houden. Mocht je geconfronteerd worden met onverwachte uitgaven, dan kun je altijd een beroep doen op de buffer.